IKE vs IKZE: które konto lepiej spełni twoje potrzeby emerytalne?
Na pytanie czy korzystniejsze jest IKE czy IKZE klasyk odpowiada, że najlepiej mieć oba i na obu gromadzić swoje oszczędności. Jest w tej odpowiedzi głęboki sens, bo nie tylko zmusza nas to do większej zapobiegliwości w myśleniu o swojej przyszłości, ale jeszcze daje więcej możliwości optymalizacji podatkowej. Bywa jednak tak, że musimy dokonać jednoznacznego wyboru. Dzisiaj zajmijmy się takim właśnie przypadkiem.
IKZE optymalizuje podatki już dzisiaj
Wybór między IKE i IKZE zależy przede wszystkim od sytuacji finansowej osoby, która zamierza oszczędzać na emeryturę. Jeśli jej zarobki są wysokie i zmuszona jest płacić wysokie zaliczki na podatek dochodowy, można odliczyć od podstawy opodatkowania już za bieżący rok podatkowy. Dotyczy on zarówno osób fizycznych, jak i osób prowadzących działalność gospodarczą na zasadzie samozatrudnienia. Posiadacze Indywidualnego Konta Emerytalnego nie mają tego przywileju.
Wypłata z IKE bez podatku
Ale gdy nabędziemy już prawa do skorzystania ze zgromadzonych w IKE i IKZE pieniędzy, to wówczas większymi beneficjentami przywilejów podatkowych okazują się być posiadacze Indywidualnego Konta Emerytalnego. Oni bowiem wypłacając zgromadzone środki są zwolnieni z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Tymczasem pieniądze zaoszczędzone na Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego ten podatek zapłacić muszą, tyle że jest on znacząco zmniejszony – zamiast 19% musimy zapłacić 10%.
Istotna jest też różnica w maksymalnym rocznym limicie wpłat. W wypadku IKZE wynosi on w 2023 roku 8 322 zł dla osób fizycznych i 12 483 zł w wypadku osób prowadzących działalność gospodarczą na zasadzie samozatrudnienia. Z kolei tegoroczny limit dla posiadaczy IKE to 20 805 zł.
Z IKE wypłacisz wcześniej
Zaletą IKE jest możliwość wcześniejszego skorzystania ze zgromadzonych środków. Przepisy stanowią, że pieniądze z tego konta możemy wypłacić po ukończeniu sześćdziesiątego roku życia lub po nabyciu praw emerytalnych i ukończeniu pięćdziesiątego piątego roku życia. Dodatkowy warunek stanowi, że wpłaty musiały być dokonane przynajmniej w pięciu kolejnych latach kalendarzowych lub ponad połowa wartości wpłat musiała być dokonana nie później niż pięć lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę. W wypadku IKZE granica wieku jest wyższa o pięć lat, czyli pieniądze możemy wypłacić po ukończeniu sześćdziesiątego piątego roku życia przy dokonywaniu wpłat na konto przynajmniej w pięciu latach kalendarzowych.
W wypadku obu rodzajów kont zgromadzone środki mogą być dziedziczone i nie podlegają one podatkowi od spadku i darowizn.
Zastrzeżenia prawne
Materiały i informacje prezentowane w niniejszym dokumencie służą jedynie celom informacyjnym, reklamowym lub promocyjnym i nie powinny być wyłączną podstawą podejmowania jakichkolwiek decyzji inwestycyjnych. W szczególności, informacje te nie stanowią rekomendacji inwestowania w jakiekolwiek instrumenty finansowe ani usługi doradztwa inwestycyjnego w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (tj. Dz.U. z 2023 r. poz. 646, z późn. zm.), jak również oferty w rozumieniu przepisów Kodeksu cywilnego (tj. Dz.U. z 2022 r. poz. 1360, z późn. zm.). Caspar Asset Management S.A. i Caspar Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. działają na podstawie decyzji Komisji Nadzoru Finansowego. Caspar TFI S.A. oraz Caspar Asset Management S.A. informują, że z każdą inwestycją wiąże się ryzyko. Fundusze nie gwarantują realizacji założonego celu inwestycyjnego, ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Ryzyko wykorzystania informacji zamieszczonych w niniejszym dokumencie, ponosi wyłącznie inwestor.
Napisz komentarz
Komentujesz jako: Gość Facebook Zaloguj